Как открыть ломбард

Регистрация дела

Как и любой другой, бизнес-план ломбард должен предусмотреть официальную регистрацию дела. Свой ломбард лучше регистрировать, как ООО. Тем более что бизнес будет эффективным, если сразу ориентироваться на открытие сети заведений. А для этого указанная форма юридического лица считается самой удобной.

При регистрации надо указать такие коды ОКВЭД:

65.22.6. – предоставление ломбардами краткосрочных кредитов под залог движимого имущества;

67.13.5. – предоставление услуг по хранению ценностей;

74.14 – оказание консультационных и информационных услуг.

При оформлении документов, указывая наименование организации, в него обязательно надо включить слово «ломбард». В целом для оформления дела подойдет любая пошаговая инструкция регистрации предприятия. Но надо учесть, что кроме обычной постановки на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу нужно встать на учет в Пробирной палате, если вы будете иметь дело с драгоценностями. Для этого приобретаются лабораторные весы, проводится их проверка, а затем перепроверка каждый год. Еще один обязательный пункт – страхование компании. Оформлять лицензию для данной деятельности не нужно.

Систему налогообложения можно выбрать любую удобную. Но учтите, что налоги взимаются только с хранения вещей, а проценты налогами не облагаются. Поэтому ломбарду нужно вести раздельную бухгалтерию.

Бизнес «ломбард»: плюсы и минусы

Открытие ломбарда – однозначно выбор смелых и решительных бизнесменов, не пасующих перед трудностями и возможными рисками. Бизнес этот действительно неоднозначен, к преимуществам следует отнести следующие факторы:

  • рентабельность 30-40% в год;
  • возможность выбрать свою нишу (автоломбарды и пр.);
  • высокий спрос на услуги в кризис;
  • возможность получения высокой прибыли.

Вместе с тем, бизнес в России сопряжен и с рядом минусов:

  • при недостаточном количестве клиентов бизнес становится убыточным;
  • доскональный надзор за деятельностью со стороны государства;
  • требуется большой пакет документов для открытия;
  • сложный бухгалтерский учет;
  • негативная энергетика.

Для тех, кто все же хочет проверить свои силы в этом направлении, существуют программы кредитования малого бизнеса с отсрочкой первого платежа, с помощью которых можно собрать необходимую сумму для стартового капитала. Главное преимущество этого направления: даже небольшой бизнес при достаточном усердии со стороны владельцев, при терпении и правильно выбранном месте, спустя пару лет начнет приносить высокий доход, который потенциально будет расти с каждым годом.

Мне нравитсяНе нравится

Читайте далее:

Кальянная: как открыть?

Как с нуля открыть пекарню

Как открыть школу иностранных языков

Как открыть букмекерскую контору в интернете

Как открыть детский развивающий центр с нуля

Как открыть турагентство: пошаговая инструкция

Семейный бизнес

До 2005 года я учился в Англии, изучал экономику управления. Когда вернулся в Россию, занялся ломбардами. Выбор был сделан за меня: это общий бизнес моих родителей и их друзей. Но мне и самому все нравилось.

У нас 22 точки, плюс центральный офис. Около 60 сотрудников. Наши ломбарды располагаются на восточной окраине Москвы и в близлежащем Подмосковье. Еще мы двинулись на север, в сторону Лобни.

Раньше все думали, что ломбарды лучше открывать в спальных районах. Но в большинстве случаев это не оправдывает надежд, мы тоже на этом обжигались. Оттуда человек утром выезжает на работу. Даже если у него есть какие-то дела, что-то надо купить — он делает это по пути. Время работы ломбарда ограничено законом — до 20:00, люди в это время только возвращаются домой.

Специализация ломбардов

Исходя из типа изделий, которые ломбард принимает в обеспечение, можно выделить следующие виды таких предприятий, каждое из которых имеет свои достоинства и недостатки:

  1. Ювелирные изделия – одна из наиболее популярных специализаций. Из достоинств можно отметить высокую доходность и минимальный риск неполучения денег, а также отсутствие необходимости в просторном помещении. К недостаткам можно отнести риск нераспознания подделки, а также ссуды под залог ворованного украшения. Спецификой данного направления является невозможность выдачи займов под обеспечение медалями, а также необработанными драгоценными камнями и металлами;
  2. Автотранспорт. Благодаря высокой процентной ставке, данное направление также приобретает популярность. Такой ломбард требует обязательного наличия охраняемой стоянки. В ситуации, если оставленный в залог автотранспорт не выкупается заемщиком, процесс выставления его на торги достаточно сложен;
  3. Бытовая техника характеризуется высокими рисками и невысокой доходностью, поэтому, зачастую, оно выступает в качестве добавочного к основному направлению деятельности ломбарда.

Для ведения бизнеса необходимо помещение, площадью как минимум 50 кв. м. для хранения залогового имущества. Помните, что правильный выбор специализации для открываемого ломбарда – залог его будущей доходности.

Месторасположение ломбарда

Выгодное место для открытия ломбарда – то, где много людей: торговые центры или ряды, павильоны возле метро, вокзалов и железнодорожных станций, первые этажи зданий. Как правило, цены в ломбарде достаточно демократичны, а по качеству подержанные вещи уступают новым ненамного. При этом считается, что ломбарды, расположенные в спальных районах крупных городов, более успешны, чем те, которые размещены в центре города. Но если у ломбарда появляются филиалы, то хотя бы один из них стоит разместить в центре. Ситуация с небольшими городами полностью противоположна: наибольшая отдача от ломбарда – при его расположении в центре.

Услуги ломбарда

1. Получить заём под залог имущества может любой совершеннолетний гражданин РФ, который предъявит паспорт, а при необходимости — документы на вещи;

2. Легальные ломбарды не принимают ценности, законность происхождения которых вызывает сомнения. Среди таковых:

  • Драгоценные металлы в слитках и самородках, деталях и полуфабрикатах, стружке и опилках;
  • Содержащие драгоценные металлы и камни ордена, за исключением памятных и юбилейных;
  • Жемчужины и любые драгоценные камни в не обработанном виде;
  • Оружие и предметы, свободный оборот которых запрещён.
Популярные статьи  Маникюрный бизнес — пошаговый план открытия салона

3. Перед оформлением договора займа сотрудник ломбарда проводит оценку стоимости предложенных клиентом вещей, руководствуясь следующими правилами:

  • Стоимость украшений определяется на основании их художественной ценности и чистоты металла, из которого они изготовлены;
  • По соглашению с заёмщиком сотрудник может провести химический анализ пробы. Если клиент откажется, ему придётся искать другое имущество;
  • Оценка украшений проводится без извлечения из них камней. При этом алмазы увеличивают стоимость залога, а полудрагоценные вставки — нет;
  • Для определения цены на часы из драгоценных металлов изделие взвешивают вместе с механизмом;
  • Под залог принимается только исправная техника. Ломбард — не то место, куда сдать старый телевизор за деньги может любой желающий.

4. Оценка стоимости залога является основанием для определения суммы займа. Кроме того, работник вычисляет комиссию и обозначает срок возврата денег;

5. Все условия ссуды и данные сторон фиксируются в договоре и залоговой квитанции. Корешок квитанции и один экземпляр соглашения остаются в ломбарде;

6. Заведение страхует переданное в залог имущество от повреждения и кражи. Выбрать страховую компанию предприниматель может самостоятельно;

7. В течение срока действия договора заёмщик имеет право в любой момент выкупить свои вещи, если погасит долг и предъявит паспорт с залоговой квитанцией.

С чего начинать ломбардный бизнес?

Как открыть ломбард, можно узнать у профессионалов, они помогут грамотно составить бизнес-план и изучить рынок, оценить конкурентов. По теме «открытие ломбарда» пошаговая инструкция есть на многих специализированных сайтах в сети. Чтобы открыть прибыльный бизнес, нужно:

Как открыть ломбард

  • арендовать помещение под ломбардный бизнес;
  • провести, установить и настроить видео-наблюдение;
  • заключить договор с охранной организацией и сделать сигнализацию;
  • приобрести специальную мебель, ячейки и сейфы для хранения изделий (нужно рассчитывать на длительное и суточное хранение);
  • если планируется открывать автомобильный ломбард как бизнес, нужна территория под стоянку.

Зная, как открыть свой ломбард по скупке золота, можно избежать множества проблем. Бизнес не будет правильно функционировать без персонала. Для работы придется нанять несколько человек:

  1. Оценщик-товаровед — самая ответственная должность. Он занимается оценкой принимаемых предметов, специалист должен хорошо ориентироваться в ценах на все группы товаров.
  2. Охранник должен постоянно находиться в помещении ломбарда, чтобы в случае необходимости вызвать полицию.
  3. Управляющий — лицо, ответственное за организацию бизнеса на месте и за порядок в ломбарде.
  4. Бухгалтер будет вести все финансовые дела в бизнесе.

У специалистов должно быть соответствующее образование и опыт работ. В технике лучше всего разбираются мужчины, поэтому и оценкой лучше заниматься им. Оценкой и определением подлинности драгоценных камней могут заниматься и девушки. Количество наемных работников зависит от графика работы ломбарда. Для обеспечения безопасности в помещении размещают решетки, сигнализацию и тревожную кнопку, которая передает сигнал в охранную организацию. Для быстрого реагирования на месте лучше всего нанять охранника.

Выбор места и помещения

Место очень важно для оборотов и доходов ломбарда. Просторное помещение не нужно, лучше снять небольшую площадь в центральной части города

Предпочтение стоит отдать первому этажу. Помещение нужно разделить на 2 зоны:

  • зона обслуживания клиентов;
  • зона хранения заложенных ценностей.

В зоне, где хранится собственность заёмщиков, не должно быть никаких посторонних предметов. Это прямое требование законодательства

Особенное внимание следует уделить системе безопасности: оборудовать сигнализацию и систему видеонаблюдения, а также систему пожарной безопасности. Хорошей идеей будет также нанять охранника

Удачное местоположение поможет привлекать больше клиентов и быстрее окупить вложения.

Налогообложение ломбардов

Большинство российских ломбардов в качестве прибыли получают процентный доход по краткосрочным займам, выданным физическим лицам (статья 149 Налогового Кодекса). На основании Письма УМНС № 24-11/1374 от 13 марта 2003 года, такие организации освобождаются от уплаты налога на добавочную стоимость. Несмотря на то, что ломбарды не применяют в работе НДС, они обязаны по этому налогу сдавать нулевую отчетность в установленные законом сроки. В соответствующей декларации (в разделе 7) они должны отражать все освобожденные от налогообложения доходы и не подлежащие вычету суммы налога на добавочную стоимость. В том случае, когда ломбарды будут взимать с физических лиц комиссию за хранение залогового имущества, то эти суммы будут являться объектом налогообложения (НДС). Бухгалтерам таких ломбардов (на основании статьи 170 Налогового Кодекса РФ) придется вести отдельный учет по облагаемым и необлагаемым налогом операциям.

Что касается налогообложения прибыли ломбардов, то в этом вопросе им следует руководствоваться статьей 250 НК России. Все полученные проценты по заключенным с физическими лицами договорам займов должны относиться к внереализационным доходам. Реализованное ломбардами залоговое имущество граждан не будет попадать под налогообложение ЕНВД, так как такие организации не являются его собственниками. Ломбарды также не подают в контролирующие органы форму 2-НДФЛ, в которой отражаются полученные физическими лицами доходы от продажи предметов залога.

Выгодно ли открыть ломбард

Ломбард как бизнес существенно отличается от других разновидностей предпринимательской деятельности. Он намного затратнее практически по всем статьям: требуется более квалифицированный персонал, надежная охрана, страховка, значительная сумма оборотных средств. Вместе с тем, содержание такого бизнеса в России является прибыльным и зависит, главным образом, от умения владельца привлечь стабильный поток клиентов.

Как правило, первые 6 месяцев работы ломбарда являются самыми тяжелыми для владельцев. В среднем, чтобы ломбард приносил стабильный доход, ежедневное количество клиентов должно быть не менее 15-30 человек. Чтобы добиться такого показателя, потребуется несколько месяцев работы. Однако, добившись такого уровня посещаемости, владелец уже после двух-трех лет работы сможет получать стабильный доход от 150 тысяч каждый месяц.

Ломбард как бизнес

Расцвет эпохи ломбардов пришелся на середину 90-х годов прошлого столетия. Для многих жителей нашей страны это было тяжелое и нестабильное время. Чтобы как-то удержаться на плаву, люди закладывали свое имущество, а потому ломбарды процветали.

Популярные статьи  Прачечная — бизнес план с пошаговыми инструкциями

2000-е характеризовались активным ростом экономики, поэтому к концу десятилетия данный бизнес утратил свою актуальность. Причиной этому стала конкуренция со стороны банков, выдающих частным лицам кредиты в довольно больших размерах.

Как же обстоят дела с этим бизнесом на данный момент? Дело в том, что за последнее десятилетие запросы обычных людей в значительной степени увеличились. Стало модным иметь хорошее авто, стильный гаджет, евроремонт в квартире, а отпуск проводить за границей. А поскольку получение кредита в банке сопряжено с определенной бумажной волокитой, то многие люди предпочитают пользоваться услугами ломбардов.

Бизнес-план ломбарда

Ещё до начала разработки бизнес-плана ломбарда нужно определиться со специализацией. Ювелирные и бытовые ломбарды довольно популярны, антикварные, меховые и автомобильные отлично подойдут для большого города.

Как открыть ломбард

Часто открывают универсальный ломбард. Пропишите, для кого вы работаете, кто целевая аудитория вашего учреждения. Обычно это люди с невысоким заработком, которым при возникновении проблем может понадобиться определённая сумма. Оцените конкурентов. Выделите свои преимущества. Это прописывается в первом пункте бизнес-плана – резюме проекта.

Производственный план включает весь список необходимых закупок, от аренды помещения до закупки канцтоваров.

В финансовом плане бизнес-плана важно просчитать все расходы и планируемые доходы на определённый период, рассчитать сумму первоначального капитала и ежемесячных расходов.  . Маркетинговый план бизнес-плана описывает рекламную кампанию

Маркетинговый план бизнес-плана описывает рекламную кампанию.

Бизнес-план также должен включать раздел с описанием рисков и путей их предотвращения.

Открытие ломбарда – выгодное начинание?

Открытие ломбарда – начинание прибыльное, что подтверждается ежегодным увеличением числа таких компаний в нашей стране на 18-20%. На чем базируется доходность этого бизнеса?

Чтобы получить заем в ломбарде, человеку необходимо предложить определенное залоговое имущество. Выполнив оценку предлагаемого имущества, ломбард может предложить ссуду, чей размер не превышает 95% оценочной стоимости залога сроком не более одного месяца.

Как открыть ломбард

Ломбард «Комод»

В ситуации, если по истечению назначенного срока ссуда заемщиком не возвращается, имущество перезакладывается, причем одновременно повышается как процентная ставка за пользование средствами, так и стоимость хранения залога. При невозможности возврата долга после продления срока, залоговое имущество выставляется на торги.

Таким образом, владелец ломбарда получает доход от процентных ставок за пользование ссудой, а также от последующей продажи залогового имущества.

Теперь рассмотрим подробнее, как открыть ломбард: пошаговая инструкция по организации бизнеса представлена ниже.

Оформление документов

Открыть свой ломбард несколько сложнее, чем другой бизнес. Причина в строгих требованиях, которые государство предъявляет к участникам финансового рынка, к тем, кто выдаёт населению займы под процент. Документы оформляют в две стадии:

  • регистрация в государственных учреждениях;
  • заключение договора/договоров страхования.

Работать без регистрации или до её окончательного оформления нельзя. Региональные, местные власти и даже налоговая служба не могут предъявлять ломбардам никаких претензий, за исключением случаев, прямо указанных в законодательстве. Основной контроль осуществляет Банк России:

  • издаёт нормативные акты;
  • ведёт реестр;
  • собирает информацию и отчётность;
  • обращается в суд для ликвидации ломбарда;
  • проверяет деятельность организации на соответствие требованиям закона.

Перед началом регистрации следует учесть следующее обстоятельство. В названии организации без исключений должно содержаться слово «Ломбард», в именительном падеже и единственном числе, а также без искажения написания. В день открытия (выдачи свидетельства в налоговой службе), руководитель проходит целевой инструктаж. Директор должен соответствовать квалификационным требованиям, уточнить их стоит в межрегиональном отделении Росфинмониторинга.

Регистрация бизнеса

Что нужно для открытия ломбарда? В первую очередь необходима государственная регистрация с соблюдением всех требований законодательства. Ломбардам разрешается работать только в форме юридического лица (ООО). Зарегистрироваться придётся трижды:

  • в ФНС (первичная регистрация с целью получить свидетельство и попасть в ЕГРЮЛ);
  • в Росфинмониторинге — в течение 1 месяца после регистрации в ФНС, нужно создать личный кабинет участника финансового рынка;
  • в Пробирной палате (полагается всем организациям, связанным с оборотом драгоценностей).

Подготовка документов и регистрация во всех положенных учреждениях займёт около 3 месяцев. Упростить задачу можно обратившись в юридическую компанию, предлагающую регистрацию «под ключ». Это увеличит вложения всего на 5-10 тысяч рублей, но избавит от множества бюрократических трудностей.

В ломбарде оценщик изучает имущество клиента и назначает его стоимость

Особенности налогообложения

Ломбардам разрешается использовать только общую систему налогообложения, УСН для них запрещена. Невостребованное имущество заёмщиков, которое организация будет продавать, также облагается налогом по ОСНО (под ЕНВД не подходит).

Доходами ломбардов признаются:

  • деньги и имущество, полученные по договорам займа;
  • деньги от реализации невостребованных ценностей.

Страхование

Федеральный закон обязывает ломбарды страховать любую принятую вещь в пользу заёмщика. Эта мера направлена предотвратить возможный ущерб от потери или порчи имущества. Страхование осуществляется за счёт средств ломбарда, заставлять платить клиента запрещается. Это расходы организации.

С каждым заёмщиком/клиентом ломбард заключает договор займа или договор хранения. При займе клиент получает залоговый билет, где указывается подробная информация о сделке: местонахождение ломбарда, обозначения сторон, описание вещи и её цена, процентная ставка, срок выплаты.

Страховать необходимо каждую отдельную вещь, но это крайне неудобно. Поэтому ломбарды оформляют одну страховку на большую сумму, которая потенциально покрывает обязательства по всем взятым вещам. Если объём обязательств превысит страховку, нужно немедленно пополнить счёт или оформить второй.

Как работают ломбарды

Ломбард – это своего рода кредитная организация, которая выдает денежные средства под залог ценной вещи. Принцип работы ломбардов фактически не менялся с момента зарождения этой идеи бизнеса, с 15 века. Драгоценности – это такая же инвестиция, как ценные бумаги или недвижимость, и в случае необходимости их всегда можно монетизировать. По разным причинам в разные эпохи люди закладывали ювелирные изделия в ломбарды – это действительно быстрый и надежный способ получить деньги, а потому такой бизнес всегда будет востребован.

Популярные статьи  Самый прибыльный бизнес в кризис – 11 реальных идей

Получить ломбардный кредит может любой человек, имеющий на руках паспорт и достигший совершеннолетия. Украшения оцениваются по установленной ломбардом фиксированной цене, и на руки клиенту ломбарда выдается сумма, равноценная изделию. Он должен вернуть деньги в течение месяца вместе с процентами, которые начисляются за каждый в процессе займа. Если это не происходит – ювелирное изделие становится собственностью ломбарда. Таким образом, это один из самых выгодных бизнесов в России.

Бизнес-план ломбарда

Кроме оборотных средств для выдачи займов, ежемесячные статьи расходов ломбарда выглядят следующим образом:

  • арендная плата – 50-100 тысяч рублей;
  • зарплата персоналу – 70-150 тысяч;
  • охрана – 30-50 тысяч рублей;
  • страхование, бухучет, реклама – 150 тысяч рублей.

Таким образом, каждый месяц владельцу придется ежемесячно тратить на содержание ломбарда от 300 тысяч рублей. Еще 500 тысяч потребуется для подготовки к открытию: приобретения оборудования, ремонт в помещении и пр.

Для ломбарда следует выбирать место в центральной части города, в проходимом месте, обязательно с выходом на первую линию. Для узнаваемости следует установить яркую вывеску, провести рекламу. Развитие бизнеса с нуля – это кропотливый процесс, чтобы начать получать доход, потребуется время.

Ломбард как бизнес — выгодно ли им заниматься?

Процедура получения кредита в ломбарде очень проста: человек закладывает вещь и получает за нее сумму, не превышающую 95% от оценочной стоимости. Этот заем дается лишь на один месяц.

Если заемщик по истечению месяца не в состоянии выкупить свое имущество, ценности перезакладываются, но при этом процентная ставка и стоимость хранения повышаются. Если и во второй раз выкупить вещь не получилось, она выставляется на открытых торгах.

Хорошую доходность можно добиться, используя одну из следующих бизнес-стратегий.

Прибыль из уплаченных процентных ставок

В этом случае владелец заинтересован, чтобы товарные остатки не залеживались и в конце-концов выкупались заемщиками. Для них допустимо оставлять лишь 5-10% всех закладываемых ценностей.

Скупка золота, драгоценных металлов и камней

Эта стратегия базируется на перепродаже скупленных по дешевке драгоценностей. Здесь необходимо сильно занижать оценочную стоимость и выдвигать «неподъемные» проценты для заемщиков.

Ломбарды также могут разделяться по видам заложенных ценностей, но чаще всего ими выступают драгоценные металлы — золото, и камни — бриллианты.

Если ювелирное изделие имеет вставки из других металлов или камней, то они вычитаются из общего веса изделия. Основными критериями для оценивания драгоценности является проба золота и его вес.

Существуют и автоломбарды, где заложенным имуществом выступает машины.Достаточно невыгодно скупать одежду или бытовую технику, хотя спрос на рынке имеется.

Как открыть ювелирный магазин

Подбор персонала

Основу штата ломбарда составляют оценщики и менеджеры по работе с клиентами. Обычно это разные сотрудники. Требования к менеджерам стандартные: доброжелательность, умение обслуживать клиентов и вести документооборот. С оценщиками ситуация несколько сложнее. На эту профессию не учат специально, а список навыков чрезвычайно велик. Оценщик должен хорошо разбираться в ювелирных изделиях и другом имуществе, которое сдают в залог.

В штате потребуются охранники или специалисты по безопасности. Так как все ломбарды работают по общей системе налогообложения и строго контролируются государством, следует принять на работу бухгалтера. Услуги юриста будут требоваться не так часто, поэтому допустимо использовать аутсорсинг.

Персонал для ломбарда

Кадровый вопрос – наиболее важен в предприятии такой направленности, потому как во многом от эксперта-оценщика зависит прибыльность предприятия. И если «эксперт» вовремя не отличит китайскую реплику от настоящего IPhone – для владельца это неминуемо обернется финансовыми потерями.

Несмотря на безусловную важность других штатных единиц, эксперт-оценщик требует постоянного внимания со стороны руководства и непрерывного повышения квалификации. Помимо основного работника, минимальный штат предприятия должен включать в себя:

Помимо основного работника, минимальный штат предприятия должен включать в себя:

  • Администратора ломбарда;
  • Охранные штатные единицы;
  • Бухгалтера.

Еще одним важнейшим сотрудником является СДЛ – специальное должностное лицо, ответственное за соблюдение правил и реализацию программ осуществления внутреннего контроля организации.

В соответствии с п. 2 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию этих правил, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Документы для открытия ломбарда

Прежде чем начать свою деятельность нужно пройти юридическую регистрацию. Для начала определитесь с направлением. Ломбарды могут принимать в качестве заставы такие ценности, как драгоценные металлы, бытовую технику, предметы искусства, старинные вещи. Ваша задача проанализировать ситуацию на рынке и определить, какие вещи проще всего будет реализовать в случае необходимости.

Пакет документов для открытия ломбарда:

Прежде всего, нужно зарегистрироваться как юридическое лицо. Можно выбрать одну из следующих материально-правовых форм деятельности: ООО, ЗАО, ОАО.

Для открытия ломбарда лицензии не требуется. Основным нормативно-правовым документом, который регулирует работу ломбардов, является Федеральный закон «О ломбардах». Согласно его положениям, ломбард – это коммерческая организация, предоставляющая услуги населению по выдаче займов и хранению вещей. Данной организации запрещается любая другая деятельность в иных сферах, кроме вышеуказанных.

Более подробную информацию о юридической деятельности ломбардов вы сможете найти в Федеральном законе «О ломбардах».

https://youtube.com/watch?v=xR-jIjpHkbk

Оцените статью
Денис Серебряков
Добавить комментарии

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Как открыть ломбард
Бизнес план грузоперевозок